Pourquoi déménager en Andorre pour des impôts réduits ?

Mathieu Duvalet
publié le : 09/05/2025

La meilleure solution : rester près de la maison

L’argent ne doit pas prendre le pouvoir sur nos vies, sinon on risque de perdre le fil de nos actions, avec des conséquences négatives pour la famille. La solution idéale pour économiser sur les impôts est de rester proche de chez soi. Un bon exemple, c’est Andorre, nichée entre la France et l’Espagne. Ce petit pays n’est pas membre de l’Union européenne et a une fiscalité très différente, avec des impôts et des taxes bien moins élevés que ceux de ses voisins.

Voici quelques chiffres sur les impôts en Andorre, pour vous aider à évaluer l’intérêt de déménager votre entreprise ou votre famille. L’IRPF (impôt sur le revenu des personnes physiques) varie de 0 % à 10 %. L’IS (impôt sur les sociétés) est plafonné à 10 %. Et bonne nouvelle, il n’y a ni IFI ni droits de succession en Andorre. Alors, pourquoi chercher plus loin, sachant qu’Andorre permet de rester proche de ses proches en France?

Réduction des impôts : pourquoi choisir Andorre ?

Andorre propose une fiscalité avantageuse et une proximité géographique idéale. Découvrons ensemble pourquoi ce pays pourrait vous offrir une solution à vos problèmes fiscaux.

Taux d’imposition en Andorre

Andorre affiche des taux d’imposition très bas pour les particuliers et les entreprises. L’IRPF (impôt sur le revenu des personnes physiques) varie de 0 % à 10 %, tandis que l’impôt sur les sociétés (IS) est plafonné à 10 %. En plus, il n’y a ni IFI ni droits de succession en Andorre. Voici un tableau comparatif des taux d’impôts selon les catégories de revenu :

Catégorie	Taux
Revenus jusqu’à 24 000€	0%
Revenus de 24 000€ à 40 000€	5%
Revenus au-delà de 40 000€	10%
Sociétés	10%

Avantages fiscaux selon les catégories de résidents

En Andorre, divers types de résidents bénéficient d’avantages fiscaux. Les retraités, les sportifs professionnels et les travailleurs du web se voient offrir des conditions fiscales avantageuses. Voici plus de détails :

Retraités : exonération de certains impôts locaux
Sportifs professionnels : régimes fiscaux spéciaux et réductions sur les revenus de sponsoring
Travailleurs du web : facilités pour créer des sociétés et startups, taux réduits sur les bénéfices

Démarches pour devenir résident en Andorre

Pour obtenir le statut de résident en Andorre, il faut suivre certaines étapes administratives. Voici un résumé :

Preuve de résidence et adresse en Andorre
Achat ou location de propriété en Andorre
Ouverture d’un compte bancaire en Andorre
Demande de permis de résidence auprès des autorités locales
Preuve de revenus stables ou de fonds suffisants

Accords contre la double imposition

Andorre a conclu des accords avec plusieurs pays, dont la France, pour éviter la double imposition des revenus. Voici comment cela fonctionne :

Ces accords permettent aux résidents d’Andorre de ne pas payer d’impôts à la fois en Andorre et dans leur pays d’origine sur les mêmes revenus, simplifiant ainsi la gestion fiscale pour les expatriés et les entreprises internationales.

Qualité de vie en Andorre

Au-delà des avantages fiscaux, Andorre propose une qualité de vie élevée avec des infrastructures solides, un système de santé performant et des options éducatives de qualité. Voici une comparaison des services et infrastructures en Andorre :

Santé : système de santé andorran parmi les meilleurs au monde
Éducation : écoles internationales et locales de haut niveau
Loisirs : nombreuses activités sportives et culturelles

Autres pays avec des avantages fiscaux

Si Andorre ne vous convient pas, d’autres pays offrent également des conditions fiscales avantageuses. Voyons quelques options.

Les Bahamas : un paradis fiscal

Les Bahamas n’ont pas d’impôt sur le revenu et offrent le statut de résident relativement facilement à ceux qui achètent une résidence de 250,000 USD ou plus. Voici les détails :

Statut de résident : obtenu à vie avec l’achat d’une propriété
Impôts : pas d’impôt sur le revenu
Renouvellement : frais de moins de 1,000 USD par an

Pays avec imposition territoriale

Certains pays appliquent une imposition territoriale, taxant uniquement les revenus gagnés sur leur sol. Voici quelques exemples :

Anguilla

Anguilla, connue pour son statut de banque offshore, offre des conditions fiscales attractives. Voici les avantages :

Statut de banque offshore : très avantageux pour les investisseurs
Impôts : taux réduits et facilités fiscales

Costa Rica

Le Costa Rica propose une qualité de vie élevée et permet de devenir résident fiscal avec un revenu mensuel de 2500 USD ou plus. Voici comment :

Qualité de vie : excellente infrastructure et sécurité
Conditions de revenu : démontrer un revenu mensuel régulier
Démarches administratives : procédure simplifiée pour obtenir la résidence

Autres pays à fiscalité avantageuse

Voici un rapide comparatif des autres pays offrant une fiscalité avantageuse pour résidents et investisseurs :

Panama : fiscalité territoriale avec exemptions pour les revenus étrangers
Malte : taux d’imposition attractifs et programmes de résidence intéressants
Monaco : pas d’impôt sur le revenu et cadre de vie luxueux

FAQ sur la fiscalité en Andorre

Réponses aux questions courantes sur les impôts et les démarches fiscales en Andorre

Comment devenir résident fiscal en Andorre ?

Les étapes et conditions pour obtenir le statut de résident fiscal en Andorre :

Preuve de résidence permanente
Achat ou location de propriété
Dépôt de la demande auprès des autorités locales
Preuve de revenus stables

Quels sont les taux d’impôt sur le revenu en Andorre ?

Les taux d’impôts pour différentes tranches de revenus en Andorre :

0 % pour les revenus jusqu’à 24 000 €
5 % pour les revenus de 24 000 € à 40 000 €
10 % pour les revenus au-delà de 40 000 €

Quels sont les avantages fiscaux pour les entreprises en Andorre ?

Les taux d’impôts sur les sociétés et les décisions fiscales avantageuses pour les entrepreneurs :

Taux maximal de 10 % sur les bénéfices
Exonérations et réductions pour les startups

Y a-t-il des impôts sur la fortune en Andorre ?

Il n’y a pas d’impôts sur la fortune en Andorre ni de taxes similaires. Andorre est aussi exempte de droits de succession, ce qui en fait une destination attractive pour les patrimoines importants.