Desbloquear o seguro de vida antes de 8 anos continua a ser possível, mas a tributação muda

Ao contrário de uma ideia comum, o seguro de vida nunca é bloqueado. O capital permanece disponível a qualquer momento, mesmo alguns meses após a abertura do contrato. O que varia de acordo com sua antiguidade não é a possibilidade de retirar o dinheiro, mas o montante eventualmente deduzido pelo imposto. Compreender este mecanismo antes de enviar a sua aplicação permite-lhe antecipar o montante realmente pago na sua conta.

O que realmente significa « Desbloquear » o seu contrato

O termo « lançamento » pode ser confuso. Não se trata de obter uma autorização específica, mas de iniciar uma operação chamada recompraO resgate parcial permite a retirada de alguns dos fundos sem o fechamento do contrato. O resgate total consiste em recuperar todas as economias e resultar no encerramento do investimento.

Existe uma terceira solução:adiantamento sobre o seguro de vidaÉ um empréstimo concedido pela seguradora e garantido pelo valor do contrato. Esta opção permite a obtenção de liquidez sem desencadear a tributação adequada ao reembolso, desde que o montante seja reembolsado da forma fornecida.

Resgate parcial ou total: uma escolha que tem consequências duradouras

Um resgate parcial é muitas vezes subestimado: preserva oPrioridade fiscal o contrato. A data de início continua a ser a data de referência para a avaliação do prazo de 8 anos. Fechando completamente um contrato para abrir outro equivale a partir de zero neste medidor, que pode reduzir os benefícios fiscais disponíveis vários anos depois.

Pelo contrário, a redenção parcial deixa o contrato em aberto. Por conseguinte, continua a correr para o limiar de 8 anos, enquanto parte das poupanças é liberada imediatamente. Esta solução é adequada quando é necessário um montante específico e não é necessário recuperar todo o capital.

Avançar, uma opção desconhecida para evitar impostos

O adiantamento funciona como um empréstimo da seguradora em troca do valor do contrato. Pode chegar até 80% dos fundos investidos em euros e 60% para unidades de conta, de acordo com os termos do contrato. Por conseguinte, o montante disponível depende tanto do apoio como das regras estabelecidas pela seguradora.

Os seus juros fiscais são simples: o adiantamento não é uma retirada, mas um empréstimo reembolsável. Portanto, não é imposto como uma redenção. Esta solução pode ser adequada para uma exigência de fluxo de caixa única quando o assinante souber como reembolsar o montante sem remover permanentemente os fundos do contrato.

Variações fiscais em função da duração do contrato

Quando uma compra é feita, apenas o Os rendimentos são tributados, nunca o capital inicialmente pago. A parte tributável é pro rated. É o montante retirado multiplicado pelos ganhos totais e dividido pelo valor total do contrato.

Por exemplo, se os ganhos representarem 20% do valor total do contrato, 20% de cada euro retirado será considerado um ganho tributável. Os restantes 80 % correspondem ao reembolso de uma parte do capital realizado. Por conseguinte, o montante efectivamente tributado depende da composição do contrato e não do montante total solicitado.

Antes de 8 anos, a tributação penaliza as saídas antecipadas

Para os pagamentos efetuados após 27 de setembro de 2017, a taxa fixa única é aplicável por incumprimento. Inclui 12,8% do imposto de renda e 17,2% das contribuições sociais. 30 % da participação total nos lucros Retirada.

No entanto, o assinante pode escolher a escala progressiva do imposto de renda. Esta opção pode ser mais favorável quando a sua margem de tributação for inferior à taxa fixa. Uma casa sem impostos ou com impostos baixos tem, portanto, interesse em comparar as duas opções antes de validar a sua aplicação.

A data dos pagamentos também está incluída na análise. As regras aplicáveis não são as mesmas para os prémios pagos antes de 27 de setembro de 2017. Auditoria do contrato e histórico de pagamento evita uma estimativa excessivamente geral do imposto.

Após 8 anos, a redução muda a situação

A principal mudança ocorre no oitavo aniversário do contrato. A partir dessa data, a Redução anual de 4,600 EUR aplica-se aos rendimentos retirados por uma única pessoa. O montante é de 9 200 euros para um casal sujeito a tributação conjunta.

Ao abrigo deste limiar, as receitas retiradas durante o ano podem, por conseguinte, ser isentas do imposto sobre o rendimento. No entanto, as contribuições sociais de 17,2% permanecem devidas. Para além da redução, a taxa do imposto sobre o rendimento aumenta para 7,5% quando os prémios pagos não excedem 150 000 euros. Os termos e condições dependem do estatuto do contrato e do montante total dos pagamentos.

Situações que eliminam completamente a tributação

Alguns acontecimentos permitem beneficiar Isenção do imposto sobre o rendimento, qualquer que seja a idade do contrato. É o que acontece, nomeadamente, quando um segurado ou o seu cônjuge é despedido, deficiente, reforma antecipada ou liquidado. As quotizações sociais são geralmente devidas.

Um agregado familiar com um rendimento fiscal de referência inferior a 25 000 euros para uma única pessoa, ou 50 000 euros para um casal, pode igualmente solicitar uma isenção fiscal na fonte da parte tributável. Isto não necessariamente cancela o imposto final, mas evita um adiantamento em dinheiro no momento do resgate.

Em todos os casos, a razão da isenção deve ser justificada junto da seguradora. Os documentos solicitados variam consoante o evento em causa. É, portanto, preferível verificar os documentos necessários antes de enviar o pedido, para evitar o processamento mais longo do arquivo.

Otimizar a quantidade líquida recebida sem complexar a demanda

Existem várias alavancas para limitar o impacto fiscal de uma compra sem recorrer a uma configuração complicada. A primeira é Retiradas por partes durante vários anos civis. Após 8 anos, esta organização permite utilizar o subsídio anual várias vezes, em vez de o consumir numa operação.

A segunda alavanca é comparar a soma fixa e a escala progressiva antes de preencher o formulário. A escolha depende, nomeadamente, do nível de tributação do agregado familiar. Deve ser cuidadosamente examinado, pois a opção selecionada nem sempre é reversível após o processo de redenção.

Por último, o reembolso parcial permite-nos manter o período fiscal e deixar o saldo investido. Essa solução evita o fechamento de um contrato que poderia se tornar mais vantajoso ao longo do tempo. Também permite ajustar o montante retirado à necessidade real, em vez de recuperar todas as economias disponíveis.

Como ocorre a demanda de redenção

A abordagem é geralmente simples. Começa com um pedido escrito dirigido à seguradora, do espaço do cliente online ou através de um formulário dedicado. O assinante especifica o montante solicitado bem como o tipo de transação, o resgate parcial ou o resgate total.

A seguradora geralmente solicita a prova de identidade e um extrato de identidade bancária. De acordo com o contrato, pode também ser necessária uma prova recente do domicílio. A escolha entre a taxa fixa e a tabela progressiva deve ser indicada nesta fase, uma vez que influencia o montante líquido pago.

O Código de Seguros regula o período de pagamento. A seguradora tem um período legal máximo de dois meses Para fazer o pagamento. Este prazo será reduzido para um mês quando o resgate ocorrer após a morte. Na prática, um arquivo completo é muitas vezes resolvido mais rápido, geralmente dentro de três a dez dias úteis.

Os custos de compra quase desapareceram dos contratos comercializados hoje. No entanto, continua a ser útil consultar as condições gerais, uma vez que alguns contratos mais antigos podem ainda prever sanções durante os primeiros anos de detenção. Antes de assinar o pedido, verificar quaisquer custos e o montante líquido estimado permite uma decisão informada.